Организация работы финансово-экономических и бухгалтерских служб
Финансово-экономическая и бухгалтерская служба: структура, роль и место в компании. Признаки и причины неэффективности.
Практикум: Анализ причин неэффективности финансово-экономической и бухгалтерской службы в компании. Принятие управленческих решений. Сколько бухгалтеров и финансистов, экономистов нужно бизнесу.
Функции и продукты финансово-экономических и бухгалтерских служб. Что и для кого мы создаем? Способы оценки качества и «полезности» продуктов финансовых и бухгалтерских служб. Оценка качествауправленческих отчетов.
10 основных направлений оптимизации. Комплексное применение «простых» методов. Разработка и внедрение положения о документообороте: почему документ не всегда работает?
Оптимизация численности и подбор персонала. Оценка эффективности и обеспечение оперативности работы службы. Способы оценки времени на выполнение функций.
Оптимизациябизнес-процессов финансово-экономических и бухгалтерских служб. Внедрение оптимизированных функциональных матриц: основные условия. Проектное внедрение: цели, сроки, взаимодействие менеджеров.
Практикум: Применение метода построения функциональной матрицы.
Эффективная система бюджетирования
Связь системы бюджетирования с корпоративной стратегией.
Риски безбюджетного управления.
Этапы построения системы бюджетного управления (СБУ) компании.
Практикум: Построение СБУ для достижения целей компании.
Оценка эффективности системы бюджетирования.
Причины неэффективности бюджетирования.
Выбор программного обеспечения.
Регламентация и автоматизация системы бюджетирования.
Влияние финансовой структуры на исполнение бюджета.
Управление рисками
Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Положительная и негативная сторона прогнозов. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков.
Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента. Развитие новых подходов к регулированию риск-менеджмента в 2010 годы через новые провалы.
Случаи Sumitomo / Хаманака & EAST-WEST BANK (VIENA), 1980.
Кейсы LTCM & Barrings, 1990.
Кейсы Enron & WorldCom, начало 2000.
Результат закон SOX и последовавшая за ним модель COSO.
Крах производных ипотечных инструментов 2008.
Кейс Societe Generale / Кервель, 2008.
Классификация рисков. Общеэкономические и политические риски. Риски бизнес-процессов. Операционный риск. Управленческий риск. Риск информационных технологий. Риск лояльности – мошенничество. Финансовый рыночный риск. Риски, связанные с информацией для принятия решений.
Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. VaR (Value at Risk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений. ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов. Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля. Применение положений закона Сарбейнса Оксли в практике риск менеджмента международных компаний.
Управление рисками процесса с анализом последствий и причин.
Разработка противорисковых мероприятий.
Организация управления оборотным капиталом
Оценка и анализ оборотного капитала компании по показателям баланса организации. Основные цели управления величиной оборотного и чистого оборотного капитала.
Расчет потребности в оборотном капитале для финансирования операционной деятельности.
Стратегия и тактика компании в области оборотного капитала. Политика хеджирования: подбор «безопасных» источников финансирования операционных активов (запасов и дебиторской задолженности), внеоборотных активов. Отдельные аспекты политики компании в управлении запасами. Факторы, определяющие допустимый уровень дебиторской задолженности.
Теория и практика управления денежным циклом компании. Взаимосвязь денежного цикла и уровня чистого оборотного капитала. Методы анализа потока денежных средств, способности компании генерировать операционный денежный поток на основе анализа отчета о движении денежных средств.
Анализ операционной деятельности по показателям отчета о прибылях и убытках: «валовая прибыль – EBITDA – EBIT – чистая прибыль»; взаимосвязь показателей с величиной оборотного капитала и денежными потоками организации.
Управление финансовым результатом компании на основе «CVP-анализа». Практические финансовые решения.
Практическая значимость анализа взаимосвязи «затраты – выручка – прибыль»: от выделения постоянных и переменных издержек к директ-костингу и безубыточности.
Расчет основных показателей «CVP-анализа»: маржинальный доход, точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный леверидж.
Управленческий учет: практика применения
Понятие «управленческий учет». Место управленческого учета в информационной системе бизнеса. Сущность управленческого учета — что может и что должна делать система управленческого учета.
Задачи управленческого учета: учет ресурсов, контроль и анализ финансово-хозяйственной деятельности, планирование, прогнозирование и оценка прогноза.
Базовые компоненты системы управленческого учета и анализа: учет и управление затратами, разработка оценочных и сравнительных показателей деятельности. планирование оперативной производственной, финансовой и инвестиционной деятельности, а так же прогнозирование внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на деятельность предприятия, составление управленческой отчетности.
Сопряжение систем управленческого учета с системой бухгалтерского учета. Технология постановки управленческого учета. Основные способы постановки управленческого учета.
Создание системы отчетности — основные требования к управленческой отчетности: своевременность, формат, содержание.
Создание внутренних нормативных документов, регулирующих управленческий учет. Учетная политика управленческого учета (учет активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов, поступлений, выплат) — эффективное средство контроля операционной деятельности компании. Генератор учетной политики. Примеры нормативных документов.
Планирование как базовый компонент системы управленческого учета: Balanced Scorecard — опыт внедрения в российском бизнесе.
Совокупностьоценочных и сравнительных показателей деятельности как базовый компонент системы управленческого учет: индикаторы рыночной стоимости,оценка деятельности финансового, операционного и риск-менеджмента, показатели, характеризующие риски бизнеса (рыночный, кредитный, риск ликвидности).
Система казначейства: организация, автоматизация и функции
Организация и функции системы казначейства в компании.
Казначейство — инструмент эффективного управления денежными средствами компании.
Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции.
Ключевые функции казначейства.
Отдел казначейства — центр прибыли или центр затрат?
Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения.
Организация казначейства в компаниях холдингового типа.
Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга.
Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями.
Кому имеет смысл внедрять казначейство?
С чего начать внедрение казначейства?
Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования.
Место cash budget в системе внутрифирменного бюджетирования.
Методика составления отчета о движении денежных средств.
Денежная база отчета о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчет о движении денежных средств?
Ключевые моменты баланса и отчета о прибылях и убытках для ОДДС.
Техника составления отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО).
Управление затратами
Управление издержками как технология повышения эффективности бизнеса.
Понятия «издержки», «затраты», «расходы».
Пути повышения финансовой эффективности бизнеса.
Управление затратами как инструмент повышения стоимости бизнеса.
Стратегическое и оперативное управление затратами.
Классификация затрат.
Классификация затрат для целей управлениябизнесом.
Использование классификации затрат для принятия управленческих решений.
Калькуляция себестоимости продукции/услуг.
Системы калькуляции себестоимости по переменным затратам и с полным поглощением затрат.
Методика расчета себестоимости по видам деятельности (ABC Costing).
Управление затратами и принятие оперативных управленческих решений.
Анализ «затраты-объем-прибыль» (CVP-анализ).
Использование CVP-анализа для принятия управленческих решений.
Методы оптимизации затрат.
Формирование финансовой модели компании
Базовые принципы построения финансовой модели.
Финансовая модель, бюджет, инвестиционный план – практическое понимание и применение.
Модель – типовая структура, последовательность «сборки».
Риск и доходность.
Насколько важны исключения из правил (адаптация стандартных форм финансовой отчетности, внедрение элементов управленческого учета)?
Как разрешить проблему мотивации инвестора (дивиденды, «плата за риск» и пр.) и отразить это в модели?
Какие риски следует принимать во внимание?
Различия финансовой структуры моделей.
Использование инструментов внутреннего и внешнего анализа.
Практическое построение финансовой модели.
Практикум: «Расчет финансового потока по нескольким предложенным вариантам».
Тестирование сформированной финансовой модели и формирование предложений для принятия управленческих решений.
Динамическая модель (оценка влияния изменения различных параметров на выполнение бизнес-плана) – демонстрация различных сценариев развития.
Доходность продуктов (картина по продукту кроме операционных расходов).
Прибыль и ликвидность («тюнингование» модели, сглаживание кассовых разрывов) – демонстрация на примере.
Бизнес-план и бизнес-процесс (что необходимо, чтобы финансовая модель заработала).
Контроллинг: актуальные аспекты
Контроллинг как корпоративная навигационная функция. Основные функции и задачи.
Сбалансированная система ключевых показателей эффективности (KPI) по Нортону и Каплану как средство управления организацией.
Практикум: «Управление организацией по системе KPI».
Функциональный контроллинг: закупки — логистика — производство — маркетинг —продажи. Ключевые показатели эффективности отдельных функций.
Оценка инвестиционных проектов и расчет бизнес-кейсов (суммарная стоимость владения, чистая текущая стоимость, период окупаемости).
Прозрачность в учете затрат: 5 срезов (статьи, подразделения, процессы, продукты, клиенты). Методики распределения косвенных затрат. Оценка прибыльности продуктов и клиентов.
Практикум: «Прибыльность в разрезе клиент-продукт».
Контроллер как бизнес-партнер, ко-пилот, «официальный оппонент» и экономическая совесть. «Мягкие» навыки контроллера («продажа» идеи, управление изменениями, коммуникации с коллегами).
Управление ценностью (стоимостью) компании
Понятие стоимости бизнеса. Определение. Концепция стоимостно-ориентированного менеджмента. Основные понятия.
Пятнадцать факторов создания и повышения стоимости бизнеса для российских компаний малого и среднего бизнеса.
Оценка бизнеса. Доходный, затратный и сравнительныйподходы в оценке бизнеса. Методы оценки в рамках каждого подхода.
Специфика оценки компаний в России.
Типичные причины продажи бизнеса. Психология продавца бизнеса как важный фактор переговоров.
Продажа бизнеса как один из этапов стратегии компании.
Порядок действий по продаже бизнеса. Экспертиза бизнеса как предмета продажи. Предпродажная подготовка. Поиск покупателя. Как искать и найти покупателя бизнеса? Типы покупателей. Каналы коммуникации с покупателями – реклама, прямые продажи и пр. Подготовка к сделке. Сделка.
Юридическое оформление сделок купли-продажи компаний малого и среднего бизнеса. Финансовые расчеты в рамках сделок купли-продажи компаний малого и среднего бизнеса.
Налоговое планирование в условиях нестабильности. Налоговый контроль
Кого поддерживает Правительство РФ в условиях пандемии. Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 409 «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики».
Новое во взаимоотношениях с налоговыми органами. Как работать с налоговиками в условиях карантина.
Налоговый орган, доначислив по результатам выездной налоговой проверки прямые налоги, обязан или не обязан уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на сумму доначисленных налогов.
Если налогоплательщик предоставил УНД после окончания выездной налоговой проверки, но до принятия решения по ней, обязан или не обязан налоговый орган, вынося решение по проверке учесть данные уточненных налоговых деклараций.
Вправе ли налоговики требовать пояснения о расхождении налоговых баз по НДС и налогу на прибыль организаций, по мнению Верховного суда РФ.
Может ли суд снизить штраф, основываясь на смягчающих обстоятельствах, до нуля рублей.
Может ли налоговый орган, длительное время администрирующий налогоплательщика, перевести его с УСН на ОСНО, если налогоплательщик не подал уведомление, нарушив тем самым пункт 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ.
Обязан ли налогоплательщик представить копии первичных документов в ИФНС РФ, если ранее он уже предоставлял ИФНС РФ оригиналы этих первичных документов.
Имеет ли право н/орган проводить осмотр у контрагентов проверяемого налогоплательщика, по мнению Верховного суда РФ.
Подлежит ли отмене решение налогового органа, если налогоплательщикане известили о времени рассмотрения акта проверки.
Если налоговый орган проведет камеральную налоговую проверку вместо трех месяцев за три года, то отменит ли суд это решение налоговиков.
Имеет ли право налоговый орган доначислить налоги расчётам путем, если в сделке между взаимозависимыми лицами многократно занижена цена. Мнение Верховного суда по поводу многократного отклонения на сегодняшний день.
ИФНС РФ выслала налогоплательщику по Почте Росси требование о предоставлении документов по адресу регистрации. Вправе ли ИФНС РФ оштрафовать налогоплательщика за непредставление документов, если он это требование не получил.
Может ли скриншот монитора ноутбука бухгалтера быть надлежащим доказательством в арбитражном суде, по мнению ФНС РФ.
Может ли ИФНС использовать в налоговых спорах прослушкителефонных разговоров налогоплательщика.
Если будет установлено, декларацию подписал номинальный директор, то такая декларация считается представленной или она считается непредставленной.
Может ли ИФНС РФ аннулировать налоговую декларацию.
Новое в выездных налоговых проверках.
До какой даты продлевается мораторий на выездные проверки из-за пандемии.
Какие права есть у налогового органа наприостановление выездной налоговой проверки.
Отсутствие в решении о проведении ВНП перечня проверяемых налогов означает ли, что решение незаконное.
ИФНС РФ проверила налогоплательщика за три года. В тоже время, в решении о проведении выездной проверки сказано лишь о двух годах. Свою техническую ошибку ИФНС РФ исправила письмом после проверки. Законно ли итоговое решение по выездной проверке.
Может ли вышестоящий налоговый орган, принимая решение по жалобе на решение ИФНС РФ, увеличить размер налоговых обязательств по сравнению с теми, которые указаны в решении ИФНС РФ.
Права налогоплательщиков, связанные с налоговыми проверками.
Может ли ИФНС РФ подтвердить возмещение НДС по итогам камеральной проверки, но отказать по итогам выездной проверки.
Может ли выездная проверка охватить более трех лет деятельности налогоплательщика, с точки зрения Верховного суда РФ.
Дополнительные мероприятия налогового контроля.
Возражения налогоплательщиков на дополнение к акту проверки.
После дополнительных мероприятий могут ли инспекторы ИФНС РФ увеличить сумму доначислений, по мнению Верховного суда РФ.
Если налоговый орган примет решение провести повторные дополнительные мероприятия налогового контроля, законно ли это, с точки зрения Верховного суда РФ.
В какой форме ИФНС РФ вправе провести дополнительные мероприятия.
Истребование налоговыми органами документов и информации.
Какие ошибки допускают налоговики при сборе доказательной базы. Топ-20 самых распространенных ошибок налоговиков.
Актуальная арбитражная практика по части первой Налогового кодекса РФ, в том числе практика Верховного суда РФ.
Сравнение форматов
Очный
Документ о повышении квалификации
Комфортная аудитория
Полное погружение в процесс обучения
Полный комплект обучающих материалов
Быстрая обратная связь от преподавателя
Эффективный нетворкинг
Онлайн-курс
Документ о повышении квалификации
Доступ из любой точки мира
Частичный отрыв от работы
Полный комплект обучающих материалов
Удобная онлайн-платформа (Zoom), видео и звук высокого
качества
Без перелетов и гостиниц
Обратная связь от преподавателей
Видеокурс
Документ о повышении квалификации
Доступ из любой точки мира
Без отрыва от работы
Индивидуальный график обучения, который вы составляете
самостоятельно
Программа понравилась тем, что теория подкреплялась практическими примерами. Получение знания можно применять в практической работе с первого дня обучения. логичная и понятная структура преподнесения информации.
Москва,Россия
оценка: 5
Мария Дмитриева
Прекрасная программа! Замечательные преподаватели, способные не просто грамотно и доходчиво донести до слушателей материал, но и зарядить своей энергетикой, дать необходимые инструменты для использования полученных знаний на практике. Большое спасибо Русской Школе Управления за четкую организацию и информационное сопровождение на протяжении всего процесса обучения!
Москва, Россия
Рейтинг курса
2 741 прослушали
4,5 из 5
Регистрация на курс
Цена:
99 900 руб.
99 900 руб.
Место проведения:
ул. Сельскохозяйственная, д.17, к. 5
Адрес: Москва, ул. Сельскохозяйственная, д.17, корпус 5
E-mail: uprav@uprav.ru
Телефон: +7 (495) 980-57-28
Доехать до станции метро «Ботанический сад» Калужско-Рижской линии. Выход - в сторону улицы Вильгельма Пика. Пройти мимо автобусной остановки, далее вдоль улицы Вильгельма Пика. Перейти по мосту через реку и далее пройти до светофора. На светофоре - перейти дорогу. Войти на территорию гостиничного комплекса «Турист».
При входе на территорию гостиничного комплекса повернуть налево (сразу за офисом «Размещение»), затем направо. Пройти по аллее до корпуса №5 («Бизнес-Турист»).
Отзывы
Дмитрий Кириллов
Елена Железнякова
Мария Дмитриева