Курс повышения квалификации «Начальник казначейства»

Перед вами стоит задача организовать и автоматизировать систему казначейства? Хотите внедрить систему управления денежными средствами компании и оптимизировать остатки денежных средств, узнать, как наладить бюджетирование и составить финансовую модель компании? На нашем курсе вы получите практические знания о казначейской функции и разовьете навыки по управлению казначейством.

1. 01

   Финансовое планирование на предприятии

   • Применение сбалансированной системы показателей, позволяющей трансформировать стратегию в планы действий руководителей.
   • Декомпозиция целей и показателей.
   • Оцифровка стратегии компании.
   • Проверка достижимости финансовых целей.
   • Что делать для достижения основных финансовых показателей компании.
   • Управление по отклонениям.
   • Выявление между действительными и сметными издержками.
   • Норматив по отклонениям на разных этапах развития компании.
   • Управление обратной связью ЦфО.
   • Практическая часть:
   • Проведение анализа потребностей участников семинара как пользователей системы планирования на предприятии.
   • Рассмотрение финансовый план для достижения результативности бизнеса в условиях неопределенности.
   • Анализ схемы управления финансами на каждом этапе развития бизнеса.
   • «Оцифровка» и визуализация стратегии.
   • Построение дерева новых финансовых целей.
   • Кейс «Стратегическая карта, позволяющая достичь финансовые цели компании».
   • Бизнес–игра: «Достижение финансовых целей компании.
2. 01

   Эффективная система бюджетирования

   • Оценка эффективности существующей системы бюджетирования. Типичные ошибки построения системы бюджетирования.
   • Подходы к формированию финансовой структуры компании (опора на реальные центры финансовой ответственности).
   • Сущность и этапы построения системы бюджетирования компании.
   • Стимулирование выполнения бюджетов.
   • Ответственность и управляемость в процессе бюджетирования. Учет человеческого фактора.
   • Практическая часть:
   • Проведение анализа потребностей участников семинара как пользователей системы бюджетирования на предприятии.
   • Рассмотрение кейса «Построение системы бюджетирования».
   • Проведение оценки системы бюджетирования.
3. 01

   Управление денежными потоками организации. Система казначейства

   • Регламенты, инструкции и шаблоны документов казначейства. Денежно-кредитная политика предприятия. Регламент планирования, исполнения и контроля платежей. Регламент подготовки, заключения и исполнения приходных и расходных договоров по видам деятельности. Регламент работы с возвратом дебиторской задолженности. Должностные инструкции сотрудников казначейства.
   • Построение эффективной системы управления денежными потоками. Алгоритм работы казначейства (финансового отдела с функциями казначейства). Регламент взаимодействия казначейства с другими подразделениями компании. Организация закупок товаров и услуг для нужд предприятия. Внутреннее казначейство, методы перераспределения ресурсов внутри холдинга. Внешнее казначейство: методы организации работы с финансовыми учреждениями, кредитное планирование. Оценка стоимости привлечения капитала.
   • Анализ движения денежных средств.
   • Инструменты повышения коэффициента оборачиваемости денежных средств (запасы, дебиторская задолженность).
   • Управление остатками на счетах. Расчет оптимального остатка денежных средств.
   • Составление карты рисков и управление финансовыми рисками в системе казначейства предприятия (процентными, кредитными, ценовыми, риском платежеспособности (ликвидности) и другое.
   • Управление ликвидностью и платежеспособностью компании. Контроль риска ликвидности.
   • Автоматизация казначейства: оперативное управление денежными средствами и формирования БДДС. Примеры при внедрении систем автоматизации и их решения.
   • Практическая часть:
   • Проведение анализа потребностей участников семинара как пользователей системы казначейства на предприятии.
   • Выбор центра финансовой ответственности отдела казначейства (ЦФО прибыли или ЦФО затрат).
   • Рассмотрение схемы построения системы казначейства.
4. 01

   Управление финансовыми рисками

   • Что такое риск. В чьих интересах нужно строить систему управления рисками в организации. Симбиоз функции риск менеджмента и других функций менеджмента. Как встроить риск менеджмент в управленческие процессы в среднем бизнесе.
   • Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Положительная и негативная сторона прогнозов. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков.
   • Классификация активов: фундаментальные, спекулятивные и опционные. Может ли риск создавать стоимость активов. Как управлять этим процессом.
   • Основные противорисковые действия, которые целесообразно использовать частной (непубличной) компании.
   • Использование статистических данных с финансового рынка. Индекс волатильности VIX: применение для прогнозирования даты наступления следующего экономического кризиса. К какой дате нужно успеть подготовить резервы как профилактическое противорисковое действие. Как определить на какой срок нужно планировать создание резервов, исходя из поведения функции VIX. В каких инструментах размещать резервы для прохождения разных типов рисковых испытаний.
   • Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента. Развитие новых подходов к регулированию риск-менеджмента в 2010 годы через новые провалы.
   • Случаи Sumitomo / Хаманака & EAST-WEST BANK (VIENA), 1980.
   • Кейсы LTCM & Barrings, 1990.
   • Кейсы Enron & WorldCom, начало 2000.
   • Результат закон SOX и последовавшая за ним модель COSO.
   • Крах производных ипотечных инструментов 2008.
   • Кейс: Societe Generale / Кервель, 2008.
   • Кейс: Крах компании Greensill Capital и Evergrande. 2021. Опыт банкротств в странах Азии в эпоху ковида.
   • Кейс: Всплеск инфляции и резкий рост цен на сырье в 2021.
   • Классификация рисков. Общеэкономические и политические риски. Риски бизнес-процессов. Операционный риск. Управленческий риск. Риск информационных технологий. Риск лояльности – мошенничество. Финансовый рыночный риск. Риски, связанные с информацией для принятия решений.
   • Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. VaR (Value at Risk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений. ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов. Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
   • Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
   • Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля. Применение положений закона Сарбейнса Оксли в практике риск менеджмента международных компаний.
   • Управление рисками процесса с анализом последствий и причин.
   • Разработка противорисковых мероприятий.
5. 01

   Управленческий учет: практика применения

   • На семинаре Вы:
   • Протестируете и оцените эффективность систем управленческого учета.
   • Обеспечите надежность и достоверность управленческого учёта и отчетности.
   • Создадите корпоративные стандарты управленческого учёта.
   • Практическая часть:
   • Проведение анализа информационных потребностей слушателей как пользователей системы управленческого учета.
   • Выбор способа сопряжения системы управленческого учета с системой бухгалтерского учета.
   • Расчет в системе управленческого учета кредитного риска компании (по методике Информации Минфина России N ПЗ-9/2012).
   • Основная часть:
   • Понятие «управленческий учет». Место управленческого учета в информационной системе бизнеса. Сущность управленческого учета — что может и что должна делать система управленческого учета.
   • Задачи управленческого учета: учет ресурсов, контроль и анализ финансово-хозяйственной деятельности, планирование, прогнозирование и оценка прогноза.
   • Базовые компоненты системы управленческого учета и анализа: учет и управление затратами, разработка оценочных и сравнительных показателей деятельности. планирование оперативной производственной, финансовой и инвестиционной деятельности, а также прогнозирование внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на деятельность предприятия, составление управленческой отчетности.
   • Сопряжение систем управленческого учета с системой бухгалтерского учета. Технология постановки управленческого учета. Основные способы постановки управленческого учета.
   • Создание системы отчетности — основные требования к управленческой отчетности: своевременность, формат, содержание.
   • Создание внутренних нормативных документов, регулирующих управленческий учет. Учетная политика управленческого учета (учет активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов, поступлений, выплат) — эффективное средство контроля операционной деятельности компании. Генератор учетной политики. Примеры нормативных документов.
   • Планирование как базовый компонент системы управленческого учета: Balanced Scorecard — опыт внедрения в российском бизнесе.
   • Совокупность оценочных и сравнительных показателей деятельности как базовый компонент системы управленческого учет: индикаторы рыночной стоимости, оценка деятельности финансового, операционного и риск-менеджмента, показатели, характеризующие риски бизнеса (рыночный, кредитный, риск ликвидности).