Менеджер казначейства и управления финансовыми рисками

1. 01

   Система казначейства: организация, автоматизация и функции

   • Организация и функции системы казначейства в компании.
   • Казначейство — инструмент эффективного управления денежными средствами компании.
   • Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции.
   • Ключевые функции казначейства.
   • Отдел казначейства — центр прибыли или центр затрат?
   • Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения.
   • Организация казначейства в компаниях холдингового типа.
   • Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга.
   • Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями.
   • Кому имеет смысл внедрять казначейство?
   • С чего начать внедрение казначейства?
   • Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования.
   • Место cash budget в системе внутрифирменного бюджетирования.
   • Методика составления отчета о движении денежных средств.
   • Денежная база отчета о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчет о движении денежных средств?
   • Ключевые моменты баланса и отчета о прибылях и убытках для ОДДС.
   • Техника составления отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО).
2. 01

   Эффективная система бюджетирования

   • Связь системы бюджетирования с корпоративной стратегией.
   • Риски безбюджетного управления.
   • Этапы построения системы бюджетного управления (СБУ) компании.
   • Практикум: Построение СБУ для достижения целей компании.
   • Оценка эффективности системы бюджетирования.
   • Причины неэффективности бюджетирования.
   • Выбор программного обеспечения.
   • Регламентация и автоматизация системы бюджетирования.
   • Влияние финансовой структуры на исполнение бюджета.
3. 01

   Управление рисками

   • Риски в современном бизнесе. Качественное и количественное понимание рисков. Положительная и негативная сторона прогнозов. Управление гибкостью (реактивной и проактивной). Риски бизнес-процессов и риски активов. Концепция 3-х линий защиты от рисков.
   • Культура управления рисками. Эволюция системы управления рисками. Этические ограничения в работе риск-менеджмента как корпоративной функции. Главные провалы в бизнесе, вызванные неадекватностью систем риск менеджмента. Развитие новых подходов к регулированию риск-менеджмента в 2010 годы через новые провалы.
   • Случаи Sumitomo / Хаманака & EAST-WEST BANK (VIENA), 1980.
   • Кейсы LTCM & Barrings, 1990.
   • Кейсы Enron & WorldCom, начало 2000.
   • Результат закон SOX и последовавшая за ним модель COSO.
   • Крах производных ипотечных инструментов 2008.
   • Кейс Societe Generale / Кервель, 2008.
   • Классификация рисков. Общеэкономические и политические риски. Риски бизнес-процессов. Операционный риск. Управленческий риск. Риск информационных технологий. Риск лояльности – мошенничество. Финансовый рыночный риск. Риски, связанные с информацией для принятия решений.
   • Оценка рисков. Количественный анализ рисков. Анализ рисков, их приоритезация. VaR (Value at Risk) как инструмент для оценки и принятия краткосрочных решений. ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и принятия долгосрочных решений в отношении инвестиционных проектов. Применение дерева решений для принятия стратегических решений по развитию.
   • Карта рисков как инструмент анализа и контроля рисков. Примеры составления карт для различных отраслей. Реестр рисков производственной компании. Составление базы произошедших рисковых событий. Актуализация базы рисков: ежегодная и ежеквартальная. Процедуры и ответственные лица.
   • Модель управления бизнес-рисками. Структура модели и анализ бизнес-рисков. Разработка стратегий. Функционирование модели. Роль внутреннего аудита. Координация риск-менеджмента и службы внутреннего контроля. Применение положений закона Сарбейнса Оксли в практике риск менеджмента международных компаний.
   • Управление рисками процесса с анализом последствий и причин.
   • Разработка противорисковых мероприятий.
4. 01

   Контроллинг: актуальные аспекты

   • Контроллинг как корпоративная навигационная функция. Основные функции и задачи.
   • Сбалансированная система ключевых показателей эффективности (KPI) по Нортону и Каплану как средство управления организацией.
   • Практикум: «Управление организацией по системе KPI».
   • Функциональный контроллинг: закупки — логистика — производство — маркетинг —продажи. Ключевые показатели эффективности отдельных функций.
   • Оценка инвестиционных проектов и расчет бизнес-кейсов (суммарная стоимость владения, чистая текущая стоимость, период окупаемости).
   • Прозрачность в учете затрат: 5 срезов (статьи, подразделения, процессы, продукты, клиенты). Методики распределения косвенных затрат. Оценка прибыльности продуктов и клиентов.
   • Практикум: «Прибыльность в разрезе клиент-продукт».
   • Контроллер как бизнес-партнер, ко-пилот, «официальный оппонент» и экономическая совесть. «Мягкие» навыки контроллера («продажа» идеи, управление изменениями, коммуникации с коллегами).