Система казначейства: организация, автоматизация и функции
- Организация и функции системы казначейства в компании
- Казначейство — инструмент эффективного управления денежными средствами компании
- Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции
- Ключевые функции казначейства
- Отдел казначейства — центр прибыли или центр затрат?
- Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения
- Организация казначейства в компаниях холдингового типа:
- Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга
- Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями
- Кому имеет смысл внедрять казначейство
- С чего начать внедрение казначейства
- Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования
- Место cash budget в системе внутрифирменного бюджетирования
- Методика составления отчета о движении денежных средств
- Денежная база отчета о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчет о движении денежных средств?
- Ключевые моменты баланса и отчета о прибылях и убытках для ОДДС
- Техника составления отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО)
Эффективная система бюджетирования
- Оценка эффективности системы бюджетирования. Что делать, когда бюджетирование неэффективно
- Подходы к формированию финансовой структуры на примерах компаний различных отраслей
- Сущность и этапы построения системы бюджетирования компании
- Эффективные практические методики бюджетирования
- Специальные инструменты бюджетирования. Органы бюджетирования. Практикум: "Обзор систем бюджетирования предприятий различных отраслей"
- Выбор программного обеспечения
- Регламентация и автоматизация системы бюджетирования
- Материальное стимулирование как часть мотивационной политики компании. Схемы материального стимулирования. Правила определения вознаграждений и штрафов. Принципы эффективной системы премирования
- Основные альтернативы бюджетированию: система сбалансированных показателей, система ранних индикаторов, риск-менеджмент
Управление рисками
- Что такое риск. Определения рисков. Основные типы рисков и их описание событий, приводящих к риску
- Общеэкономические и политические риски (риски окружающей среды)
- Операционный риск - неадекватность ключевых показателей деятельности
- Финансовый риск - неадекватное управление валютным курсом
- Стратегический риск - неадекватная оценка результатов SWOT-анализа
- Основные параметры риска: вероятность наступления события, срок, сумма под риском
- Количественная сторона рисков
- Показатели для измерения вероятностей на основе накопленной статистики
- Дисперсия
- Среднеквадратичное отклонение
- Бета
- Применение статической оценки рисков для
- Нормирования рентабельности каждого передела в процессе бюджетного планирования
- Формирования резервов для компенсации негативных последствий рисков
- Групповая дискуссия: Нужно ли избегать рисков? Если в основе оценки рисков лежит вероятность отклонения в любую сторону, то противодейтсвие рискам может сократить и положительную сторону отклонения
- Применение управленческой гибкости и «антихрупкости» Н.Талеба для управления положтельной стороной рисков
- ROV (Real Options Valuation) как инструмент для оценки и управления положительной стороной рисков
- Качественная сторона рисков
- Прогнозирование рисковых событий
- Составление реестра рисковых событий - карта рисков
- Карта рисков, как инструмент анализа и контроля рисков
- Назначение и структура карты рисков
- Кто должен составлять карту рисков
- Как обеспечить на практике вовлеченность ЛПР в непосредственную работу по карте рисков
- Практикум: Задание «Заполнить карту контроля рисков и мер предполагаемого контроля для условной компании»
- Централизованная служба риск менеджмента
- Что является объектом управления в риск менеджменте
- Задачи службы риск менеджмента
- Связь с внутренним аудитом и внутренним контролем
- Групповая дискуссия: Централизованная или децентрализованная служба риск менеджмента. Что лучше для холдинга? Плюсы и минусы каждого варианта
Организация управления оборотным капиталом
- Оценка и анализ оборотного капитала компании. Методы расчета оборотного капитала. Качественные и количественные показатели оценки. Стратегия и тактика компании в области оборотного капитала. Политика хеджирования: подбор «безопасных» источников финансирования операционных активов (запасов и дебиторской задолженности). Отдельные аспекты политики компании в управлении запасами. Факторы, определяющие допустимый уровень дебиторской задолженности
- Расчет потребности в оборотном капитале
- Управления операционным денежным потоком. Организация процесса и построение модели. Теория и практика управления денежным циклом компании. Взаимосвязь денежного цикла и уровня чистого оборотного капитала. Методы анализа потока денежных средств
- Определение потребности в финансирование операционной деятельности
- Анализ и оценка способности компании генерировать операционный денежный поток
- Управление финансовым результатом компании на основе «CVP-анализа». Практические финансовые решения.
- Практическая значимость анализа взаимосвязи «затраты – выручка – прибыль»: от выделения постоянных и переменных издержек к директ - костингу и безубыточности.
- Расчет основных показателей «CVP-анализа»: маржинальный доход, точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный леверидж.
- Анализ операционной деятельности по показателям отчета о прибылях и убытках: «валовая прибыль - EBITDA-EBIT-чистая прибыль»
