Управление финансами для руководителя

Ключевые финансовые навыки для нефинансистов
• Развитие финансового мышления. Финансовый треугольник: операционная прибыль, денежные средства и активы компании. 
• Учет затрат, расчет финансовых результатов и оценка активов. Проблемы расчета затрат: по видам, по местам возникновения, по продуктам, по процессам.
• Методы сокращения затрат. Плановое калькулирование себестоимости.
• Финансовая отчетность компании в менеджерском формате «20/80»: Бухгалтерский баланс. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о движении денежных средств.
• Управленческая отчетность в формате бюджетов: Бюджетный баланс. Бюджет доходов и расходов (БДР), Бюджет движения денежных средств (БДДС).
• Основные методы анализа: интерпретационный(безкоэффициентный) и  коэффициентный; горизонтальный и вертикальный.
• Многоликая прибыль: анализ  доходов  и расходов компании. Маржинальный анализ продуктового портфеля компании. Финансовые показатели оценки личной эффективности.
• Технологии обработки информации в условиях неопределенности и риска:  моделирование-прогнозирование, планирование и бюджетирование

Управление прибылью и денежным потоком компании: ценовой и финансовый анализ
• Бизнес-система компании: операционная, инвестиционная и деятельность по финансированию.
• Карта ключевых показателей финансового анализа для менеджеров в системе сбалансированных показателей (BSC):рентабельности, деловой активности, эффективности использования собственных и заемных ресурсов, ликвидности.
• Ценовая политика компании: компания- ценовой лидер, последователь. Анализ «затраты – выпуск продукции – прибыль».Опасности внутрифирменного ценообразования.
• Управление издержками на основе целей и соотношений. Результативность и эффективность: расчет и интерпретация.
• Управление издержками на основе бюджетов. Центры финансовой ответственности (ЦФО). Эффективное внедрение бюджетирования операционной деятельности: этапы построения, типы бюджетов, автоматизация.
• Управление денежными потоками компании: анализ и механизмы
• Модели организации структуры финансовой и бухгалтерской службы(ФБС): национальные и международные. Две концепции улучшения работы финансового отдела.
• Новый взгляд на роль финансовых данных в расчете вознаграждений   сотрудникам. Ключевые показатели оценки эффективности работы отдельных сотрудников  и специалистов  ФБС.

Источники финансирования бизнеса и  инвестиционных решений: выбор и оценка стоимости
• Источники финансирования компании: собственные и привлеченные. Стоимость и структура  капитала. Финансовый леверидж: расчет и интерпретация.
•  Правила финансирования активов компании. Расчет оптимальной суммы собственного капитала для финансирования бизнеса.
• Оборотный капитал компании: состав и финансовые показатели оценки. Операционный и денежный цикл. Взаимосвязь операционного и финансового левериджа.
• Определение потребности в финансировании объема продаж. Формула устойчивого роста- определение уровня финансирования роста за счет собственных средств.
• Методы оценки инвестиционных  идей. Критерии отбора.
• Анализ и оценка типичных инвестиционных решений компании в текущих условиях: вложения в маркетинг,  в ремонт зданий, в покупку информационных систем, в обучение персонала и др.  
• Капитальные вложения в замену основных средств: формирование бюджета, методы расчета денежного потока, источники финансирования и их стоимость.
• Управление инвестициями в условиях неопределенности и риска. Качественный и количественный анализ риска.