Денежный менеджмент: как организовать движение потоков денег

МЕТОДИКА СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: ПРЯМОЙ И КОСВЕННЫЙ МЕТОД

• Денежная база отчета о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчет о движении денежных средств?
• Практикум: «Методика составления отчета о движении денежных средств(SCF-ОДДС) на базе основных финансовых отчетов: баланс, отчет о прибылях и убытках» 
• Ключевые моменты баланса и отчета о прибылях и убытках для ОДДС
• Техника составления отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО)
• Практикум: «Анализ и интерпретация данных отчета о движении денежных средств производственной компании». Слушателям выдается Excel файл с методикой составления ОДДС 
  

ВНЕДРЕНИЕ СИСТЕМЫ ВНУТРИФИРМЕННОГО БЮДЖЕТИРОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ. БЮДЖЕТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (CASH BUDGET)

• Практикум:«Определение оптимального остатка Cash Flow» 
• Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования
• Управление и контроль внедрением системы бюджетирования: создание рабочих команд (комитетов), определение их функций и полномочий, создание резервного фонда, разработка критериев оценки, написание регламентации
• Использование автоматизированных информационных систем при управлении предприятием. Критерии выбора системы. Планирование и реализация проекта внедрения информационной системы
• Основные проблемы ее внедрения на предприятии

ОРГАНИЗАЦИЯ И ФУНКЦИИ СИСТЕМЫ КАЗНАЧЕЙСТВА В КОМПАНИИ

• Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения 
• Казначейство-инструмент эффективного управления денежными средствами компании
• Управляющий денежными средствами (Cash Manager) и Казначей(Treasurer): кто есть кто?
• Практикум: «Кто такой управляющий денежными средствами (Cash Manager)? Какова его роль на предприятии?» Примерная форма должностной инструкции 
• Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции
• Ключевые функции казначейства: 
       -функции единого расчетного центра 
       -управление рисками: валютными, процентными, кредитными, ценовыми и риском ликвидности 
       -банковские инструменты в казначействе 
       -хеджирование рисков: инструменты и анализ результатов 
       -управление дебиторской задолженностью(системы поощрения и наказания)
• Система ключевых показателей (KPI) оценки работы казначейства
• Отдел казначейства- центр прибыли или центр затрат? 
  

ОРГАНИЗАЦИЯ КАЗНАЧЕЙСТВА В КОМПАНИЯХ ХОЛДИНГОВОГО ТИПА 

• Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга
• Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями
  

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК: ВИДЫ И МЕТОДЫ РАСЧЕТА. ПРИЧИНЫ РАЗЛИЧИЙ МЕЖДУ ПРИБЫЛЬЮ И ДЕНЕЖНЫМ ПОТОКОМ

• Модель движения денежных потоков(Cash Flow) в бизнес-системе компании: инвестиционная, операционная и деятельность по финансированию
• Проблемы классификации потоков денежных средств. Где искать правду: американский стандарт отчета (US SFAS 95), международный стандарт (IAS 7) и российский стандарт (ПБУ 4/99)
• Практикум: «Модель для торговой и производственной компании» 
• Анализ 7 причин замораживания денежных средств. Управление прибылью (Profit), управление денежными средствами (Cash Flow) и активами(Assets) компании - приоритеты и различия
• Методы расчета денежного потока от операционной деятельности(CFFO): прямой и косвенный
• Методы расчета денежного потока от инвестиционной деятельности(CFFI)
• Методы расчета денежного потока от деятельности по финансированию(CFFF)
• Практикум: кейсы на базе отчета о движении денежных средств российских и западных компаний